来源：北京商报

金达威（002626）再融资事项将迎来上会大考。

深交所官网显示，深交所上市审核委员会定于2024年9月27日召开2024年第16次上市审核委员会审议会议，审核金达威向不特定对象发行可转债事项。近期，葫芦娃再融资项目上会未获通过，这也让金达威的投资者对此次上会更为关注。

据了解，金达威此次发行可转债拟募集资金不超18.01亿元，拟投向辅酶Q10改扩建项目、年产10000吨泛酸钙建设项目、年产30000吨阿洛酮糖及年产5000吨肌醇建设项目、信息化系统建设项目、补充流动资金5个项目。

万联证券投资顾问屈放在接受北京商报记者采访时表示，上市公司再融资项目在上会审核时的关注要点有以下几个方面。要看募投项目的必要性、合理性和可行性；需要关注前次募集资金使用情况以及是否规范；需要关注本次募投项目是否存在信息披露不完整、不准确等误导性陈述或重大遗漏等问题；此外，还会关注目前财务指标及公司运营情况等，以判断公司再融资的必要性与可行性。

在上会前，金达威披露了审核中心意见落实函回复。其中，深交所重点关注了公司财务性投资及第一大募投项目方面的问题。

深交所要求金达威说明对Cal-Southampton的投资是否与公司主营业务密切相关，相比传统保险，以保费折成股本形式进行投保更具备经济效益和灵活性的原因，后续新增投保是否持续折成股本，投资Cal-Southampton后是否获取分红等财务性收益，对Cal-Southampton的投资是否属于财务性投资。

此外，深交所还重点关注了公司主要产品辅酶Q10的相关问题，涉及此次募投项目一。、要求金达威结合辅酶Q10国内外供需情况、市场竞争情况、市场价格走势、公司产品定价模式和成本转嫁能力、报告期各期辅酶Q10实际销售单价及毛利率情况，项目一效益预测中产品价格、成本费用、毛利率等关键指标的具体预测过程及依据、与同行业可比公司对比情况等，说明项目一效益预测是否谨慎、合理。

针对公司相关情况，北京商报记者向金达威方面发去采访函，但截至发稿未收到回复。

北京商报记者 丁宁

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